투자만큼 중요한 세금, 아는 만큼 수익률이 오른다!
취득부터 상속까지 완벽한 자산 방어 플랜

Part 1~2에서는 부동산 양도의 기본 구조를 이해하고 필요경비를 활용한 절세법을 상세히 다룬다. 특히 대한민국 최고의 절세법으로 불리는 ‘1세대 1주택 비과세’를 집중 분석하며, 세법상 세대와 주택의 개념을 국세청 추징 사례와 함께 풀어내 이해를 돕는다. 고가주택 비과세 파헤치기부터 다가구주택 양도세 폭탄 방지법까지 실질적인 해법을 제시한다.?
Part 3에서는 일시적 2주택 비과세는 물론 부모 봉양, 혼인 등으로 인한 다주택 상황에서의 비과세 전략을 소개한다. 다주택자 양도소득세 중과제도를 피해가는 법과 상생임대주택 제도를 활용한 절세 포인트는 다주택자들에게 필수적인 출구 전략이다. 한 해에 여러 채를 팔 때 발생하는 세금 폭탄을 피하기 위한 양도차손 활용법까지 모두 알려준다.
Part 4~5에서는 주택임대소득의 과세 요건과 신고 방법, 건강보험료 체크포인트를 상세히 설명하며 임대사업자들이 놓치기 쉬운 세무 리스크를 관리한다. 또한 재개발·재건축 과정에서 발생하는 조합원 입주권과 분양권의 취득·양도 시 비과세 요건을 단계별로 정리해 복잡한 정비사업 관련 세금을 누구나 쉽게 이해할 수 있도록 구성했다.?
Part 6~7에서는 대한민국 자산가들이 가장 많이 활용하는 절세 비법부터 저가 양도, 부담부증여를 활용한 플랜까지 폭넓게 다룬다. 자녀 결혼을 준비하는 부모가 반드시 알아야 할 절세 전략과 상속·증여의 차이점을 명확히 비교한다. 아울러 오피스텔 투자 시의 세금 이슈, 비사업용 토지 절세법, 이혼에 따른 재산분할 등 일상에서 마주할 수 있는 특수 상황의 세무 이슈까지 완벽하게 갈무리했다.?
아무리 수익률이 높아도 세무 전략이 없다면 부는 완성될 수 없다. 1주택자부터 다주택자, 그리고 자녀에게 부의 이전을 고민하는 부모까지, 부동산을 소유했거나 소유할 예정인 모든 이들에게 이 책은 가장 든든한 세금 방패가 될 것이다.

책 속에서

같은 아파트를 매수해서 같은 날, 같은 가격에 매도했다 하더라도 해당 아파트의 비과세 요건을 갖추었는지, 다주택자인지, 또는 다주택자이면서 조정대상지역의 주택을 매도했는지에 따라 양도소득세율이 달라집니다.
10년 전에 5억 원에 취득한 주택을 12억 원에 양도한다고 가정했을 때, 1세대 1주택인지, 조정대상지역의 2주택자인지, 조정대상지역외 2주택자인지 등에 따라 세 부담의 차이가 다음 페이지 표와 같이 발생합니다.
_21쪽

오피스텔 분양하는 광고를 보면 이런 문구가 자주 보입니다. “주택수에 들어가지 않고, 최대 90%까지 대출받을 수 있으며, 부가세 환급도 가능합니다.”
이 광고, 반은 맞고 반은 틀립니다. 왜 그럴까요? 오피스텔을 사무실로 사용한다면 광고의 내용이 맞지만, 오피스텔을 주거용으로 사용한다면 틀린 내용이 됩니다. 만일 주택으로 임대 중이던 오피스텔임에도 불구하고 수년간 업무용 재산세를 납부했다면, 이 경우는 재산세 부과를 기준으로 주택에서 제외될 수 있을까요? 주택 비과세의 가장 큰 핵심은 실질과세입니다. 이 경우도 업무용 재산세를 구청에서 부과한 것과 상관없이 실제 주거용으로 사용한 것을 확인하여 비과세를 적용하지 않았던 대표적인 사례라고 할 수 있습니다.
_79쪽

2025년 10월 15일 주택시장안정화 정책 발표로 서울 전 지역, 경기도 12개 구가 조정대상지역으로 지정되었습니다. 이제 서울과 경기도 주요지역의 주택을 구입 후 양도할 때 비과세를 받기 위해선 2년 보유요건뿐만 아니라 2년 거주요건까지 갖추어야 12억 원 비과세가 가능해졌습니다. 또한 12억 원을 초과하는 고가주택의 경우 장기보유특별공제 혜택을 최대한 받아야 절세가 가능합니다.
_146쪽

이 경우에도 거주주택 비과세 적용이 가능합니다. 거주주택을 먼저 양도한 경우 비과세로 적용받을 수 있으며, 이후 장기임대주택의 의무임대기간을 채우면 됩니다. 단, 비과세를 받은 후에 임대기간 요건을 충족하지 못하게 된 경우 또는 임대하지 않은 기간이 6개월을 지난 경우에는 비과세를 받은 세금을 추징합니다.
_203쪽

예를 들어 10억 원 상당의 토지가 전 재산이었던 부친이 배우자와 상의 끝에 상속세 절세 목적으로 사형제에게 25%씩 증여하고, 4년 후 상속이 개시되었다고 가정해보겠습니다. 사전증여를 하지 않았다면, 일괄공제 5억 원과 배우자공제 5억 원을 합산해 총 10억 원의 상속공제를 적용받기 때문에 납부할 상속세가 없었겠지만, 지금처럼 사전증여를 한다면 상속세 과세가액 10억 원에서 사전증여재산(증여재산공제 차감 금액) 8억 원을 뺀 2억 원만 상속공제를 적용받을 수 있기 때문에 불필요한 상속세를 납부하게 될 수 있습니다.
_259쪽

이혼에 따른 재산분할로 부동산 소유권을 이전하는 것은 양도소득세 과세대상에 해당하지 않습니다. 또한 이혼 후 재결합하여 1세대 2주택이 되었더라도, 재결합한 날부터 5년 이내(현재는 10년) 주택을 양도하면 1세대 1주택으로 보아 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 이때의 취득시기는 본인이 분할받은 날이 아니라, 이전 배우자가 해당 부동산을 처음 취득했던 날을 기준으로 산정합니다(사전-2015-법령해석재산-0441, 2016.01.29).
_344쪽